Click to order
Cart
Ваш заказ
Total: 
Имя
Телефон
E-mail

Налоговая декларация для ООО

Отчетность ООО можно условно разделить по адресатам на 3 группы: налоговая, по наёмному персоналу, бухгалтерская.
Перечень деклараций для ООО по всем видам налогообложения
ООО работают в рамках нескольких налоговых систем: общая, УСН, ЕСХН, ЕНВД – в 2019 году каждой свой список налоговых деклараций.
УСН
Отчёт ООО:
Декларация для налоговой по УСН (2019 года)

Срок:
Ежегодно: 31 марта

Формат:
Электронно либо на бумаге
ЕНВД
Отчёт ООО:
Декларация для налоговой по ЕНВД (2019 года)

Срок:
Ежеквартально: 20 числа

Формат:
Электронно либо на бумаге
ЕСХН
Отчёт ООО:
Декларация для налоговой по ЕСХН (2019 года)

Срок:
Ежегодно: 31 марта

Формат:
Электронно либо на бумаге (если <100чел.)
ОСНО
1. Отчёт ООО:
Декларация для ФНС по налогу на прибыль ООО

Срок:
Зависит от выбранного способа внесения налоговых авансов – ежемесячно либо ежеквартально: 28 число.
Ежегодно: до 28 марта.

Формат:
Электронно либо на бумаге (если <100чел.)

2. Отчёт ООО:
Декларация для ФНС по налогу на имущество

Срок:
Ежеквартально: 30 числа. Ежегодно: 30 марта.

Формат:
Электронно либо на бумаге (если <100чел.)

3. Отчёт ООО:
Декларация для налоговой по НДС

Срок:
Ежеквартально: 25 числа

Формат:
Строго только электронно
Имея бизнесы нескольких направлений, ООО вправе использовать сразу несколько налоговых систем (УСН + ЕНВД, ЕСХН + ЕНВД, ОСНО + ЕНВД), но тогда ООО сдает декларации отдельно по каждой системе налогов. Образец заполнения деклараций ООО Вы найдете на нашем сайте в разделе с Шаблонами документов.
Дополнительные налоги ООО
Если ООО владеет землей или недвижимостью, появляется обязанность формировать дополнительные декларации в налоговую инспекцию:

  • налог на недвижимость – подается ежеквартально (30 дней после завершённого квартала) и ежегодно (30 марта),
  • земельный налог – подается ежегодно (1 февраля).

Декларации подаются дистанционно онлайн (нужна ЭЦП). Допускается предоставление на бумаге для ООО с численностью <100чел.

Некоторые ООО по роду своей деятельности получают дополнительное налоговое обязательство по следующим налогам и сборам:
    Дополнительные налоги ООО
    Если ООО владеет землей или недвижимостью, появляется обязанность формировать дополнительные декларации в налоговую инспекцию:

    • налог на недвижимость – подается ежеквартально (30 дней после завершённого квартала) и ежегодно (30 марта),
    • земельный налог – подается ежегодно (1 февраля).

    Декларации подаются дистанционно онлайн (нужна ЭЦП). Допускается предоставление на бумаге для ООО с численностью <100чел.

    Некоторые ООО по роду своей деятельности получают дополнительное налоговое обязательство по следующим налогам и сборам:
      Транспортный
      Водный
      На добычу ископаемых
      Подакцизный
      На игорный бизнес
      За пользование недрами, водными ресурсами, объектами животного мира
      Штрафные санкции для ООО по налоговой отчетности
      Несоблюдение сроков предоставления и отправки налоговых деклараций в ИФНС влечет наложение на ООО штрафных денежных санкций.

      Размер штрафа: 5% от налога за каждый отдельный месяц отсрочки (от 1000руб. до 30% от величины налога).

      Кроме того налоговая инспекция вправе блокировать банковский счет компании, если ООО не предоставляет декларации через 10 дней с даты окончания официального срока ее подачи.
      Отчетность ООО по сотрудникам
      Отчетность за персонал содержит следующие декларации.
      Справки 2-НДФЛ
      Срок:
      Стандартная схема оплаты (доход минус НДФЛ) – ежегодно 1 апреля.При выплаченном, но не удержанном доходе – ежегодно 1 марта.

      Форма:
      Электронно либо на бумаге (при <25 сотрудников)
      Суммы налога на доходы физлиц, рассчитанных и удержанных работодателем в роли налогового посредника (форма 6-НДФЛ)
      Срок:
      Ежеквартально: 1 месяц после завершённого квартала

      Форма:
      Электронно либо на бумаге (при <25 сотрудников)
      Расчет по страховым взносам
      Срок:
      Ежеквартально: 30 числа месяца, идущего за отчётным кварталом.

      Форма:
      Электронно либо на бумаге (при <25 сотрудников)
      Штрафы за отчетность по персоналу
      Предусмотренные законом меры за нарушение сроков формирования и сдачи отчетности по сотрудникам ООО.

      • Справки 2-НДФЛ (200руб. за каждую справку).
      • Отчет 6-НДФЛ (1000руб. за каждый отдельный месяц просрочки).
      • Страховые взносы: 5% от суммы взносов за каждый отдельный (даже неполный) месяц просрочки. Максимум: 30% просроченной суммы, минимум: 1000руб.
      Способы подачи отчетности в налоговую службу
      В территориальную ИФНС всю отчетность можно передать следующими способами.
      Лично (руководитель либо главбух).
      Через уполномоченного представителя (+доверенность).
      Почта (+опись вложений).
      В электронной форме (нужна ЭЦП) через операторов электронного документооборота.
      Через сайт налоговой службы (+ЭЦП).
      Обязательная бухгалтерская отчетность ООО
      Кроме налоговых деклараций ООО обязаны вести бухучет и отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытке).

      Представители малого предпринимательства не подлежат обязательному аудиту – они формируют и предоставляют налоговой службе упрощенную бухгалтерскую отчетность (только 2 указанные выше формы).

      Крупные ООО составляют дополнительные отчеты (об изменении капитала, о движении денежных потоков, о целевом использовании средств), пишут комментарии к ним (текст либо таблица).

      Срок сдачи: 31 марта после завершённого года.

      Организации вправе представлять ФНС отчетность по бухгалтерии как электронно, так и на бумаге.
        Обязательная бухгалтерская отчетность ООО
        Кроме налоговых деклараций ООО обязаны вести бухучет и отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытке).

        Представители малого предпринимательства не подлежат обязательному аудиту – они формируют и предоставляют налоговой службе упрощенную бухгалтерскую отчетность (только 2 указанные выше формы).

        Крупные ООО составляют дополнительные отчеты (об изменении капитала, о движении денежных потоков, о целевом использовании средств), пишут комментарии к ним (текст либо таблица).

        Срок сдачи: 31 марта после завершённого года.

        Организации вправе представлять ФНС отчетность по бухгалтерии как электронно, так и на бумаге.
          Штрафные санкции за бухгалтерскую отчетность
          Штраф для ООО: 200руб. за каждый несданный документ.
          Штраф для ответственного физлица: от 300 до 500 рублей.
            Онлайн сервис МногоЦифр предлагает самые актуальные шаблоны деклараций и документов для самостоятельного заполнения отчетности по налогам, сотрудникам, бухгалтерским формам, а также календарь сроков их подготовки и сдачи в 2019 году. Вы также можете доверить профессионалам онлайн сервиса МногоЦифр подготовку отчетности «под ключ» или отдельно по конкретной группе отчетов.
            МногоЦифр сделает всё за вас
            Для начала выберите декларацию для ООО
            Made on
            Tilda